Собранные следователями следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Республике Алтай доказательства признаны достаточными для вынесения приговора в отношении бывшего директора общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания Центральная» Вячеслава Логинова. Он признан виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.1 (неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по перечислению налогов в крупном размере), ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере).
Следствием и судом установлено, что в период с 01.09.2014 по 31.05.2016 Логинов, являясь руководителем предприятия, регулярно начислял и выплачивал подчиненным работникам заработную плату, с которой исчислялся и удерживался налог на доходы физических лиц. При этом в нарушение федерального налогового законодательства в личных интересах не исполнял обязанности налогового агента, исчисленные суммы налога перечислял в бюджетную систему Российской Федерации не в полном объеме, чем причинил ущерб в крупном размере на общую сумму 5 042 338 рублей.
Кроме того, он же в указанный период времени, зная об имеющейся у организации задолженности по налогам в сумме 9 404 247,58 рублей, имея реальную возможность ее погасить, в нарушение Налогового кодекса РФ, осуществлял расчеты с контрагентами путем перечисления денежных средств предприятия через третьи лица – общества с ограниченной ответственностью «Единый расчетный кассовый центр» и «Расчетная кассовая группа», в размере, превышающем сумму недоимки. Тем самым Логинов сокрыл денежные средства в крупном размере в сумме 106 079 299,07 рублей, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам.
Суд, приняв во внимание собранные следствием доказательства, признал Логинова виновным и назначил ему наказание в виде штрафа в доход государства в размере 600 000 рублей.
Приговор суда в законную силу не вступил.